GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 1997 NA WINSTVERDELING
(in Srg 1000)
| Activa | 1997 | 1996 |
| Liquide middelen | 7.760.270 | 5.937.078 |
| Vorderingen op kredietinstellingen | 5.301.557 | 5.878.907 |
| Vorderingen op klanten | 9.817.894 | 8.883.860 |
| Effecten | 95 | 95 |
| Materiële vaste activa | 741.043 | 699.585 |
| Overlopende activa | 118.864 | 179.532 |
| 23.739.723 | 21.579.057 | |
| Passiva | ||
| Schulden aan kredietinstellingen | 613.256 | 587.741 |
| Schulden aan klanten:
- Spaargelden - Andere schulden |
11.539.457 9.754.667 |
10.799.092 8.558.447 |
| Overige schulden | 314.446 | 358.129 |
| Overlopende passiva | 214.741 | 226.886 |
| Voorzieningen | 150.344 | 117.059 |
| 22.586.911 | 20.647.354 | |
| Maatschappelijk kapitaal 120.000 | ||
| Gestort en opgevraagd kapitaal | 48.000 | 42.471 |
| Agio | 123.570 | 129.099 |
| Herwaarderingsreserve | 248.524 | 247.599 |
| Algemene reserve | 732.718 | 512.534 |
| 1.152.812 | 931.703 | |
| 23.739.723 | 21.579.057 | |
| Verplichtingen wegens verstrekte borgtochten en garanties | 556.791 | 556.662 |
| Verplichtingen wegens onherroepelijke accreditieven | 354.958 | 575.477 |
| 911.749 | 1.132.139 |
Paramaribo, 31 juli 1998
Raad van Commissarissen: Waarnemend Directeur:
Drs. J.J.F.Tjang-A-Sjin - President-Commissaris Mr.F.W.M.Thijm
Drs. S.Smit - Vice President-Commissaris
Drs. H.Abrahams
Ir. R.Mac Donald
Ir.F.Frijmersum
Mr.R.Rodrigues
GECONSOLIDEERDE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 1997 (in Srg 1000)
| 1997 | 1996 | |
| BEDRIJFSOPBRENGSTEN
Interestbaten Interestlasten |
4.182.305 1.749.612 2.432.693 |
3.455.881 1.184.206 2.271.675 |
| Provisie | 372.607 | 295.584 |
| Resultaat uit financiële transacties | 137.765 | 244.335 |
| Overige bedrijfsopbrengsten | 3.263 | 7.566 |
| 2.946.328 | 2.819.160 | |
| BEDRIJFSLASTEN
Personeelskosten Afschrijvingen Overige bedrijfslasten Waardeveranderingen van vorderingen |
1.217.626 124.920 479.087 605.156 |
1.054.500 116.761 421.248 430.107 |
| 2.426.789 | 2.022.616 | |
| Winst vóór belastingen | 519.539 | 796.544 |
| Inkomstenbelasting | 197.425 | 382.341 |
| WINST | 322.114 | 414.203 |
Paramaribo, 31 juli 1998
Raad van Commissarissen: Waarnemend Directeur:
Drs. J.J.F.Tjang-A-Sjin - President Commissaris Mr.F.W.M.Thijm
Drs. S.Smit - Vice President-Commissaris
Drs. H.Abrahams
Ir. R.Mac Donald
Ir.F.Frijmersum
Mr.R.Rodrigues
VENNOOTSCHAPPELIJKE BALANS PER 31 DECEMBER 1997 NA WINSTVERDELING
(in Srg 1000)
| 1997 | 1996 | |
| Activa
Liquide middelen Vorderingen op kredietinstellingen Vorderingen op klanten Effecten Deelneming Materiële vaste activa Overlopende activa |
7.760.270 5.301.557 8.639.459 95 709.715 741.031 114.735 23.266.862 |
5.937.078 5.878.907 7.671.549 95 733.815 699.584 176.968 21.097.996 |
| Passiva
Schulden aan kredietinstellingen Schulden aan klanten: - Spaargelden - Andere schulden Overige schulden Overlopende passiva Voorzieningen |
613.256 11.162.709 9.740.028 253.498 194.215 150.344 22.114.050 |
587.741 10.434.610 8.547.829 280.389 198.665 117.059 20.166.293 |
| Maatschappelijk kapitaal 120.000
Gestort en opgevraagd kapitaal Agio Herwaarderingsreserve Algemene reserve |
48.000 123.570 248.524 732.718 1.152.812 |
42.471 129.099 247.599 512.534 931.703 |
| 23.266.862 | 21.097.996 | |
| Verplichtingen wegens verstrekte borgtochten en garanties
Verplichtingen wegens onherroepelijke accreditieven |
556.791
354.958 |
556.662
575.477 |
| 911.749 | 1.132.139 |
Paramaribo, 31 juli 1998
Raad van Commissarissen: Waarnemend Directeur:
Drs.J.J.F.Tjang-A-Sjin - President-Commissaris Mr.F.W.M.Thijm
Drs. S.Smit - Vice President-Commissaris
Drs.H.Abrahams
Ir. R.Mac Donald
Ir.F.Frijmersum
Mr.R.Rodrigues
(in Srg 1000)
| 1997 | 1996 | |
| Bedrijfsopbrengsten
Bedrijfslasten |
2.502.036
2.022.816 |
2.509.007
1.833.292 |
| Winst vóór belastingen
Inkomstenbelasting |
479.220
157.106 |
675.715
261.512 |
| WINST | 322.114 | 414.203 |
Paramaribo, 31 juli 1998
Raad van Commissarissen: Waarnemend Directeur:
Drs. J.J.F.Tjang-A-Sjin - President-Commissaris Mr.F.W.M.Thijm
Drs. S.Smit - Vice President-Commissaris
Drs. H.Abrahams
Ir. R.Mac Donald
Ir.F.Frijmersum
Mr.R.Rodrigues
De jaarrekening 1996, alsmede de in de jaarcijfers over 1996 verwerkte, door de Directie en Raad van Commissarissen voorgestelde winstverdeling over 1996, zijn per de datum van het uitbrengen van onderhavige jaarrekening nog niet vastgesteld door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders. De laatstgehouden Algemene Vergadering van Aandeelhouders van 27 juni 1997 werd verdaagd nog voor de agendapunten vaststelling jaarrekening 1996 en vaststelling winstverdeling 1996 werden behandeld.
Indien uiteindelijk een andere dan de voorgestelde winstverdeling zal worden vastgesteld door de
Algemene Vergadering van Aandeelhouders zal dit direct van invloed zijn op de posities van het
eigen vermogen en de schulden van de bank.
De activa en passiva zijn, voorzover niet anders vermeld, opgenomen tegen de nominale waarde.
De waardering van de vreemde valuta geschiedt, al naar gelang de aard van de transactie die
aanleiding heeft gegeven tot de desbetreffende positie, tegen de door de Centrale Bank van
Suriname gehanteerde richtkoers per balansdatum, dan wel tegen de koers waartegen moet
worden afgerekend.
Op de vorderingen op klanten is een voorziening voor waardeveranderingen van vorderingen in
mindering gebracht. Deze voorziening dient ter dekking van het risico, dat rechtstreeks of door
deelnemingen wordt gelopen uit hoofde van kredietverlening. Jaarlijks wordt een bedrag
toegevoegd ten laste van de winst- en verliesrekening. Verschillen welke optreden bij de
waardering van de debiteurenportefeuille worden ten gunste of ten laste van deze voorziening
gebracht.
De inkomstenbelasting zoals deze is opgenomen in de winst- en verliesrekening is berekend over
de commerciële winst (na aftrek van het resultaat op deelnemingen). Het verschil met het
werkelijk verschuldigde bedrag is gemuteerd in de voorziening voor latente
belastingverplich-tingen.
De onroerende goederen zijn gewaardeerd op basis van vervangingswaarden. De opstallen
worden lineair afgeschreven gedurende de geschatte gebruiksduur met een maximum van 33
jaren. Veranderingen in de waarde worden ten gunste of ten laste van de herwaarderingsreserve
gebracht, onder aftrek van de op die mutaties betrekking hebbende belastingen. De
herwaarderingsreserve is, na aftrek van deze latente belastingverplichting, afzonderlijk onder het
eigen vermogen opgenomen. De belastinglatentie is berekend op haar contante waarde, uitgaande
van een belastingtarief van 38%.
In de geconsolideerde jaarrekening zijn de cijfers verwerkt van de bank en haar 100%
dochteronderneming de Nationale Trust- en Financierings Maatschappij N.V.
De onderstaande toelichting is, tenzij anders vermeld, toegespitst op de geconsolideerde jaarcijfers. De bedragen zijn opgenomen in duizenden Srg .
| ACTIVA | 1997 | 1996 |
| Liquide middelen
Onder deze post vallen kasgelden en direct opeisbare tegoeden bij de Centrale Bank van Suriname |
7.7609.270 | 5.937.078 |
| Vorderingen op kredietinstellingen Hieronder zijn opgenomen vorderingen op binnenlandse en buitenlandse kredietinstellingen | 5.301.557 | 5.878.907 |
| Vorderingen op klanten
Onder dit hoofd zijn opgenomen vorderingen uit hoofde van kredietverlening. De noodzakelijk geachte voorzie-ningen zijn in mindering gebracht |
9.817.894 | 8.883.860 |
| Effecten
Onder dit hoofd zijn aandelen opgenomen. De aandelen zijn gewaardeerd tegen de laagste van aanschafen marktwaarde |
95 | 95 |
| Deelneming (in de vennootschappelijke balans)
Deze post betreft een 100% deelname in het kapitaal ad 5.000 van de Nationale Trust- en Financierings Maatschappij N.V. De waardering is geschied tegen de intrinsieke waarde; de vordering op haar nominale waarde. |
709.715 | 733.815
|
| Materiële vaste activa
Onroerende goederen: Balanswaarde 1 januari Investeringen Herwaardering Afschrijvingen |
312.299 75.732 - - 19.143 |
219.612 2.031 109.806 - 19.150 |
| Balanswaarde 31 december
Vervangingswaarde Cumulatieve afschrijvingen |
368.888
743.641 374.753 |
312.299
667.909 355.610 |
| 368.888 | 312.299 | |
| Inventarissen:
Balanswaarde 1 januari Investeringen Afschrijvingen |
387.286 90.635 - 105.778 |
241.150 243.746 - 97.610 |
| Balanswaarde 31 december
Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen |
372.143
613.887 241.744 372.143 |
387.286
523.444 136.158 387.286 |
| Totaal | 741.031 | 699.585 |
| Overlopende activa
Hieronder zijn opgenomen de vooruitbetaalde bedragen voor kosten die ten laste van de volgende jaren komen en de nog te ontvangen bedragen wegens nog niet geïnde baten |
118.864 | 179.532 |
| PASSIVA | ||
| Schulden aan kredietinstellingen. Hieronder zijn opgenomen verplichtingen jegens banken. | 613.256 | 587.741 |
| Schulden aan klanten (Spaargelden)
Hieronder zijn opgenomen: Deposito's en spaarcertificaten Saldi van spaarrekeningen en spaarboekjes |
3.542.750 7.996.707 11.539.457 |
3.795.443 7.003.649 10.799.092 |
| Schulden aan klanten (Andere schulden)
Onder dit hoofd zijn de met de bedrijfsuitoefening van de bank samenhangende schulden opgenomen, voorzover zij niet onder spaargelden en schulden aan kredietinstellingen zijn opgenomen. |
9.754.667 | 8.558.447 |
| Overige schulden
Onder deze post zijn passiva opgenomen, die niet onder één van de overige posten kunnen worden gerubriceerd |
314.446 | 358.129 |
| Overlopende passiva
Hieronder zijn opgenomen de vooruit ontvangen bedragen van baten die ten gunste van volgende jaren komen en nog te betalen bedragen ter zake van lasten, die aan verstreken jaren zijn toe te rekenen. |
214.741 | 226.886 |
| Voorzieningen
Onder dit hoofd zijn opgenomen: Voorzieningen voor latente belastingverplichtingen Overige voorzieningen |
66.144 84.200 150.344 |
73.966 43.093 117.059 |
| Gestort en opgevraagd kapitaal
De nominale waarde van een aandeel bedraagt Srg 7,50 Balanswaarde op 1 januari Uitgifte aandelen ten laste van het agio (stockdividend) Balanswaarde op 31 december |
42.471 48.000 |
42.471 -- 42.471 |
| Agio
Balanswaarde op 1 januari Uitkering aan aandeelh. middels uitgifte van aandelen |
129.099 5.529 |
129.099 -- |
| Balanswaarde op 31 december | 123.570 | 129.099 |
| Herwaarderingsreserve
Balanswaarde op 1 januari Toevoeging uit hoofde van herwaardering materiële vaste activa Correctie in verband met aanpassing belastingtarief bij het contant maken van de voorziening voor latente belastingverplichtingen |
247.599 -- 925 |
170.806 76.793 -- |
| Balanswaarde op 31 december | 248.524 | 247.599 |
| 1997 | 1996 | |
| Algemene reserve
Balanswaarde op 1 januari Toevoeging uit de nettowinst |
512.534 220.184 |
225.857 286.677 |
| Balanswaarde op 31 december | 732.718 | 512.534 |
| Verplichtingen wegens verstrekte borgtochten en garanties Verplichtingen wegens verstrekte borgtochten en garanties | 556.791 | 556.662 |
| Onder deze post zijn opgenomen de voor rekening van
derden afgegeven bankgaranties.
Verplichtingen uit hoofde van onherroepelijke accreditieven Deze post omvat gestelde onherroepelijke, respectievelijk geconfirmeerde accreditieven. |
354.958 |
575.477 |
| WINST- EN VERLIESREKENING OVER 1997 | 1997 | 1996 |
| Interest
Deze post omvat het voordelig verschil tussen de rente baten uit kredietverlening, beleggingen en overige uitzet- tingen enerzijds en de rentelasten der opgenomen en toevertrouwde gelden anderzijds. |
2.432.693 | 2.271.675 |
| Provisie
Hieronder zijn begrepen de opbrengsten uit dienstver lening. |
372.607 | 295.584 |
| Resultaat uit financiële transacties
Hieronder zijn mede opgenomen de in de vreemde valutahandel ontstane koersverschillen. |
137.765 | 244.335 |
| Overige bedrijfsopbrengsten
Hieronder zijn opgenomen buiten de eigenlijke bedrijfsuitoefening van de bank vallende opbrengsten |
3.263 | 7.566 |
| Personeelskosten
Deze post omvat de salarissen, bonussen, sociale lasten en andere voorzieningen voor het personeel |
1.217.626 | 1.054.500 |
| Afschrijvingen
Hieronder zijn opgenomen de afschrijvingen op materiële vaste activa |
124.920 | 116.761 |
| Overige bedrijfslasten
Hieronder zijn begrepen huisvestingskosten, kantoorkos-ten, computerkosten e.d. |
479.087 | 421.248 |
| Waardeveranderingen van vorderingen
Voor een toelichting op deze post wordt verwezen naar hetgeen onder "Algemeen" van deze toelichting is vermeld |
605.156 | 430.107 |
| Inkomstenbelasting
Deze post betreft de op het boekjaar drukkende inkom-stenbelasting over het in de winst- en verliesrekening verantwoorde brutoresultaat. |
197.425 | 382.341 |
| Winstverdeling
Contant dividend Toevoeging aan de algemene reserve |
101.930 220.184 |
127.526 286.677 |
| 322.114 | 414.203 | |
| Dividend ten laste van het agio | 5.529 | - |